Maximizando el valor de la auditoría interna a través de la gestión de riesgos y programas integrales antifraude

11 y 12 de setiembre, 2017

Introducción

Las auditorías internas tienen una gran oportunidad de crecimiento en las organizaciones en momentos de cambio y riesgo intenso como el que afrontamos. La contra cara es que la mirada y las exigencias de la Alta Dirección exigen que las organizaciones,

y en particular sus auditores internos, respondan exitosamente a los desafíos planteados por un mundo y un contexto empresarial en donde reinan el peligro, la competencia intensa y la alta exigencia. En este seminario brindaremos a los asistentes de una visión y herramientas concretas para que puedan brindar mayor valor a las organizaciones a que pertenecen, a través de gestionar dos de las mayores preocupaciones gerenciales: la gestión del riesgo y la mitigación del fraude.

  Objetivos

Objetivos
  • Presentar un marco integral y operativo en el cual el sistema de control interno combine la capacidad de mitigar riesgos empresariales para contribuir al éxito de las organizaciones, atendiendo al mismo tiempo de manera eficiente la prevención y detección de fraudes.
  • Proveer a los asistentes de metodología y herramientas concretas para la gestión de riesgos y mitigación de posibles fraudes

Dirigido
  • Auditores internos y externos
  • Gerentes de riesgos
  • Gerentes de compliance
  • Alta Dirección

Metodología
Seminario/taller, con un 50% de contenidos teóricos y un porcentaje semejante de análisis de casos.

  Contenido Temático

Día 1

  • La relevancia creciente de la gestión de riesgos empresariales en los marcos de control interno: marco tradicional, COSO, CoCo. COSO ERM, COSO basado en principios.
  • Conceptos de riesgo empresarial. Definición de riesgo. Diferencia en la valoración de impacto y probabilidad
  • Terminología de riesgos: riesgo inherente vs. residual. Apetito vs. tolerancia al riesgo. Riesgo estratégico vs. operacional. Riesgo de línea de base vs. riesgo incremental.
  • Metodología para la identificación del riesgo. Análisis PEST para la identificación del riesgo estratégico. Elaboración de mapas de procesos, matrices de riesgo y mapas de calor para la gestión del riesgo operacional.
  • Caso práctico de elaboración de matrices de riesgo y mapas de calor

Día 2
  • Riesgo de fraude. Tipos de fraude: fraude ocupacional vs. crimen organizado.
  • Teorías de fraude: Klitgaard vs. Cressey. Coincidencias y diferencias.
  • Elementos de riesgo de fraude: monopolio, discrecionalidad y ocultamiento.
  • Indicadores de riesgo de fraude. Banderas rojas “hard” y “soft”.
  • Establecimiento del programa antifraude. Elementos.
  • Monitoreo de indicadores y riesgos de fraude. Integración dentro del programa general de gestión de riesgos.
  • Caso práctico de identificación de patrones de riesgo de fraude y programa de investigación de sospechas de fraude.

  Instructor

Instructores

Guillermo Casal

Argentina

CPN, MBA, CIA, CCSA, CFSA, CGAP,CISA, CFE

Cuenta con una vasta experiencia en el campo de la Auditoría Interna y Forense, Gestión de Riesgos de procesos y Sistemas Informáticos. Ha desarrollado investigaciones, consultorias y dictado cursos y organizado capacitaciones en Argentina, Bolivia, Brasil, Colombia, Costa Rica, Cuba, Chile, El Salvador, Estados Unidos de América, Honduras, México, Mozambique, Nicaragua, Perú, Panamá, República Dominicana, Uruguay y Venezuela.

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Cuota y Forma de Pago

USD 525.00 + IMP

Incluye: Asistencia al curso. Material de apoyo. Alimentación. Certificado de Participación. Acceso al aula virtual

Forma de Pago
Transferencias Bancarias
Banco intermediario Swift: CITIUS33. ABA: 021000089
Nombre: CITIBANK N.A.
Dirección: 111 Wall Street, New York, New York 10043
Transferir a Cuenta: 36026966. Swift: BSNJCRSJ.
Nombre: BAC San José (formerly Banco San José, S.A.)
Dirección: Calle 0 Avenidas 3 y 5, San José Costa Rica
Beneficiario Capacita Int S.A.
Cuenta Cliente: 10200009301147801
Cedula jurídica: 3-101-663566

Inscripción


IMPORTANTE:
La transferencia debe ser enviada en formato MT103. El participantes debe cubrir los costos de la transferencia en su país de origen y pagar USD25,00 adicionales a la cuota de inscripción para cubrir los costos de transferencia locales en el país sede del evento. Favor remitir comprobante del depósito bancario escaneado al e-mail: info11@capacita.co