Jornada de Auditoría Interna de Alto Nivel

24 de noviembre, 2017

Introducción

Taller 1
Auditoría integral de procesos con base en riesgos. Un enfoque tridimensional.

Taller 2
Implementando prácticas para la prevención y detección de fraudes bajo estándares internacionales.

  Objetivos

Taller 1
Objetivos Generales:

Que los participantes incorporen conocimientos que les permitan auditar los procesos institucionales de manera analítica, integral y con base en los riesgos derivados de las tres dimensiones que representan los objetivos de control interno, generando de esta forma “valor agregado” concreto, oportuno y focalizado sobre la calidad de los procesos a ser auditados.


Taller 2
Objetivos Generales:

Que los participantes estén en condiciones de identificar áreas, variables y factores de riesgo de fraude institucional y ocupacional para un mejor enfoque de gestión y/o auditoría bajo un programa antifraude integral; todo ello bajo estándares internacionales reconocidos en la materia.

  Contenido Temático

Taller 1

  • El Control y el Control Interno. Rompiendo paradigmas.
  • Criterios preestablecidos para el enfoque tridimensional para cumplir con una auditoría integral de procesos.
  • Desarrollo de la metodología de auditoría – Desagregación piramidal.
  • Identificación de procesos.
  • Recomendaciones para reconocer los subprocesos o fases de un proceso.
  • Metodología y fuentes de información para la identificación de las “fases” que conforman cada etapa.
  • Presentación de caso real I: Identificación de fases.
  • La identificación de “objetivos” operacionales, normativos y financieros para cada fase.
  • Presentación de caso real II: Identificación de objetivos por fases.
  • Metodología y detección de “causas de riesgos” inherentes a cada objetivo. La clave para el éxito de los procedimientos integrales “a la medida”.
  • Presentación de caso real III: Identificación de “riesgos causales”.
  • Elaboración de procedimientos “a la medida” de los objetivos y riesgos de cada fase.
  • Modelo de estructura y contenido de los programas de trabajo de auditoría integral de procesos.

Taller 2

  • La necesidad de entender lo que es el fraude para poder prevenirlo y detectarlo.
  • Consecuencias del fraude.
  • Estadísticas internacionales sobre fraude que derriban la creencia de que … “aquí no va a suceder”.
  • Normativa internacional de control interno y auditoría vinculada a la temática.
  • Comportamiento humano a tener en cuenta en relación al fraude, ”buenos, malos y … más o menos”.
  • El triángulo del fraude. Desarrollo y ejemplos de sus componentes.
  • Áreas y factores de vulnerabilidad….las “tentaciones ilegales”. Alertas e indicadores.
  • Programa anti fraude - Componentes claves.
  • Política antifraude. Contenido. Ejemplos.
  • El Código de Ética y la Gestión de Ética. Contenido y actividades.
  • La imporatncia del control interno frente al fraude.
  • Manejo efectivo del riesgo de fraude frente a las vulnerabilidades. Análisis de causas. Ejemplos.
  • Responsabilidades y roles frente al fraude.
  • Mejores prácticas de prevención y detección de fraude. Importancia de las Tecnologías de la Información.

  Instructor

Instructores

Oscar Díaz Méndez

Argentina

Cuenta con una demostrada capacidad y experiencia en el campo de, entre otros, el control interno, auditoría interna, auditoría externa, sistemas nacionales de control, adquisiciones púbicas y gestión de finanzas públicas.

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Cuota y Forma de Pago

Un taller: USD 140.00    Dos talleres: USD 260.00

Un taller: Incluye Certificado, coffee, curso CIA parte 1 en línea, Acceso aula virtual
Dos talleres: Incluye Certificado, coffee mañana y tarde, curso CIA parte 1 en línea, Acceso aula virtual

Forma de Pago
Banco intermediario Swift: CITIUS33. ABA: 021000089
Nombre: CITIBANK N.A.
Dirección: 111 Wall Street, New York, New York 10043
Transferir a Cuenta: 36026966. Swift: BSNJCRSJ.
Nombre: BAC San José (formerly Banco San José, S.A.)
Dirección: Calle 0 Avenidas 3 y 5, San José Costa Rica
Beneficiario Capacita Int S.A.
Cuenta Cliente: 10200009301147801
Inscripción


IMPORTANTE:
La transferencia debe ser enviada en formato MT103. El participantes debe cubrir los costos de la transferencia en su país de origen y pagar USD25,00 adicionales a la cuota de inscripción para cubrir los costos de transferencia locales en el país sede del evento. Favor remitir comprobante del depósito bancario escaneado al e-mail: info9@capacita.co